О чем семинар?
Цель семинара:
- Избежать налоговых рисков и одновременно использовать законные схемы налогового планирования.
На семинаре Вас ждет:
- Как использовать налоговые льготы?
- Как правильно составить учетную политику?
- Как использовать договоры для оптимизации налогообложения?
- Как избежать рисков?
- Как исправить ошибки в налоговом учете?
После семинара Вы сможете:
- Снизить налоговые риски.
- Использовать законные методы налоговой оптимизации.
- Защитить существующие схемы налогообложения.
- Правильно составить договоры, учетную политику для того, чтобы избежать рисков проверок или благополучно пройти налоговую проверку.
Ведущий семинара
Шестакова Екатерина Владимировна
Кандидат юридических наук
- Докторант РАНХиГС, степень PhD Великобритании.
- Kandidat prav Чешская Республика.
- Генеральный директор ООО «Актуальный менеджмент».
- Автор более 40 книг и 400 публикаций.
- Эксперт правовых систем Консультант Плюс, Гарант, Кодекс, Право.ру, Casebook.
- Опыт преподавательской работы в государственных университетах и бизнес-школах с 2006 года.
- Основные специализации - трудовое право, налогообложение, право социального обеспечения, оплата труда.
- Область интересов: написание книг, преподавание.
План семинара
Законность "налоговых схем" и налоговые риски:
- Источники налоговых рисков. Неопределённость налогового законодательства как источник налоговых рисков. Рекомендации.
- Нарушение фискальных ожиданий государства как источник налоговых рисков. Рекомендации. Правила осмотра пострадавшего.
- Способы противодействия государства нарушениям фискального интереса.
Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС. Мнимые и реальные эффекты:
- Схемы устранения НДС с авансов (Займы + зачёт, финансирование через третьих лиц, использование агентских отношений).
- Конструкции с возмещением затрат. Гражданско-правовая интерпретация и налоговые риски.
- Вексельные расчёты. Изменение размера налоговой базы с помощью вексельных расчётов.
- Продажа капитала вместо продажи актива.
- "Дробление" бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
- Схемы, о которых предупреждает ФНС (комментарии к разъяснениям ФНС и МФ).
- Иные конструкции (использование реорганизационных процедур, "передача" права на вычет налога правопреемнику и пр.).
Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль:
- Использование аутсорсинговых технологий (возвратная аренда основных средств, переработка давальческого сырья, вывод торговых операций на агента и др.).
- Использование реорганизационных процедур присоединения и выделения. Типичные заблуждения.
- Безналоговое прекращение кредиторской задолженности. Возможности принятия к расходам убытков от списания безнадёжных долгов.
- Некоторые операции с капиталом и иными собственными источниками. Выплаты акционерам ("налоговые" эффекты и риски).
- Агентирование (передача денег "для бизнеса"). Риски переквалификации.
- Использование операций перемены лиц в обязательствах.
- Перемещение прибыли в льготную зону за счёт манипулирования ценами. Основания для претензий к ценам ля целей налогообложения.
- Схемы налогового планирования с использованием международного элемента, о которых предупреждает ОЭСР (комментарии). Политические тренды в международном налоговом планировании (оценка перспектив).
Экономия на страховых платежах. Популярные идеи и новые "изобретения". Риски переквалификации и иные осложнения:
- Общие соображения относительно облагаемой базы, потребности государства в соответствующих поступлениях (оценка "трендов").
- Технологии аутсорсинга в "зарплатных" платежах.
- Аутсорсинг с элементами дивидендов.
- Агентирование с элементами дивидендных выплат. Аналогичные конструкции.
- Договорные "компенсации" и конструкции "оплата за физическое лицо".
- Конструкции "договор в пользу физического лица".
- Выплаты за счёт чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения.
- Приобретение благ "на баланс фирмы".
"Агрессивные" приёмы, применяемые для решения других задач. Опасность для налогоплательщиков:
- Фиктивный и "непрозрачный" элемент в хозяйственной деятельности налогоплательщиков. "Серые спутники", "прокладки", "однодневки", несуществующие хозяйственные операции и др. Почему это не прекращается много лет.
- Уголовно-правовые риски у руководителя, возникающие при использовании фиктивного элемента. Условия возбуждения уголовных дел.
- Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как "проверить" контрагента.
- Вывод ликвидного имущества и денег. Схемы замещения ликвидных активов.
- Вывод денег с помощью вексельного расчёта.
- Вывод ликвидного имущества с помощью реорганизационных процедур.
- Налоговое банкротство и "брошенные фирмы" — как способ не платить налоги.
- Ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим.
- Принудительное обесценивание капитала дочерних компаний.
- Вывод капиталов в другую страну.
- Технологии "обналичивания" денег. Неучтённые продажи имущества. Деньги под отчет.
- Банковские карточки, векселя, проценты и прочее.
- Схемы "кругового" и "перекрёстного" движения капитала: "встречное" и "кольцевое" взаимное участие в капитале.
Форматы участия
в семинаре
Тариф |
Вебинар 4 990 руб. |
Очно 6 990 руб. |
Вебинар+ 7 990 руб. |
Очно+ 9 990 руб. |
---|---|---|---|---|
Очное/онлайн участие | ||||
Сертификат участника | ||||
Кофе-брейк | ||||
Удостоверение о повышении квалификации | ||||
Дополнительный образовательный цикл на портале Академии, 72 ак. часов. | ||||
Записаться | Записаться | Записаться | Записаться |
В результате обучения
вы станете обладателем
Рекомендуемые семинары:
Как нас найти
- 8 800 707 48 27
- Москва, Газетный переулок, 3-5 с1 (800 метров от Кремля)
- Работаем круглосуточно 24/7
- Для посещения обязательно закажите пропуск заранее!